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Exercícios e Cálculos de Planejamento Tributário para MBA em Auditoria, Exercícios de Direito

Centro de Ensino Superior de Vitória (CESV)Direito

Exercicio Lucro Presumido, Exercícios de Contabilidade

Tipologia: Exercícios

2023

Compartilhado em 19/05/2023

anderson-dutra-25
anderson-dutra-25 🇧🇷

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ASSOCIAÇÃO PIAUIENSE DE EDUCAÇÃO E CULTURA - APEC
CENTRO DE ENSINO SUPERIOR DO VALE DO PARNAÍBA – CESVALE
CENTRO DE PÓS-GRADUAÇÃO E EXTENSÃO – CPG
MBA EM AUDITORIA FISCAL E TRIBUTÁRIA - III
DISCIPLINA: PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO
PROF: GEYSA MEDEIROS
ANÁLISE PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO
ANDERSON BRENDO GOMES DUTRA
BRENDA SILVA DE SOUSA
MYCHELLE VANESSA LOPES MACHADO
TERESINA – PI
2022
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Baixe Exercícios e Cálculos de Planejamento Tributário para MBA em Auditoria e outras Exercícios em PDF para Direito, somente na Docsity!

ASSOCIAÇÃO PIAUIENSE DE EDUCAÇÃO E CULTURA - APEC

CENTRO DE ENSINO SUPERIOR DO VALE DO PARNAÍBA – CESVALE

CENTRO DE PÓS-GRADUAÇÃO E EXTENSÃO – CPG

MBA EM AUDITORIA FISCAL E TRIBUTÁRIA - III

DISCIPLINA: PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO

PROF: GEYSA MEDEIROS

ANÁLISE PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO

ANDERSON BRENDO GOMES DUTRA

BRENDA SILVA DE SOUSA

MYCHELLE VANESSA LOPES MACHADO

TERESINA – PI

Competência

Faturamento ao mês

Atividade: Principal

Faturamento ao mês

BC Comérico BC Serviço BC Total Adicional IRPJ a recolher BC Comércio BC Serviço BC Total CSLL a recolher

COMÉRICO SERVIÇO

IRPJ 8% 32% CSLL 12% 32%

Competência TRIMESTRES Faturamento ao mês Atividade: Principal Faturamento ao mês Atividade: Secundária

1° TRI

2° TRI 3° TRI

  • mai/21 R$ 275.500,00 R$ 75.450, Atividade: Secundária
    • jun/21 R$ 263.200,00 R$ 70.900,
      • jul/21 R$ 258.350,00 R$ 69.258,
  • ago/21 R$ 260.320,00 R$ 67.700,
    • set/21 R$ 257.500,00 R$ 68.500,
  • out/21 R$ 248.350,00 R$ 69.321,
  • nov/21 R$ 232.000,00 R$ 59.450,
  • dez/21 R$ 221.659,00 R$ 56.471,
    • jan/22 R$ 206.875,00 R$ 51.214,
    • fev/22 R$ 200.456,00 R$ 50.936,
  • mar/22 R$ 224.780,00 R$ 48.125,
    • abr/22 R$ 293.560,00 R$ 46.789,
    • mai/22 R$ 285.000,00 R$ 45.753,
      • jun/22 R$ 271.450,00 R$ 42.320,
        • jul/22 R$ 264.100,00 R$ 39.897,
    • ago/22 R$ 262.300,00 R$ 37.125,
      • set/22 R$ 252.320,00 R$ 36.987,
    • out/22 R$ 234.700,00 R$ 35.300,
    • nov/22 R$ 237.000,00 R$ 36.761,
    • dez/22 R$ 240.000,00 R$ 30.500,
    • jan/22 R$ 206.875,00R$ 51.214,
    • fev/22 R$ 200.456,00R$ 50.936,
  • mar/22 R$ 224.780,00R$ 48.125,
    • abr/22 R$ 293.560,00R$ 46.789,
    • mai/22 R$ 285.000,00R$ 45.753,
    • jun/22 R$ 271.450,00R$ 42.320,
      • jul/22 R$ 264.100,00R$ 39.897,
    • ago/22 R$ 262.300,00R$ 37.125,
    • set/22 R$ 252.320,00R$ 36.987,
    • out/22 R$ 234.700,00R$ 35.300,
    • nov/22 R$ 237.000,00R$ 36.761,
    • dez/22 R$ 240.000,00R$ 30.500,
    • fev/22 R$10.000, Competência Devoluções Descontos Concedidos Juros recebidos
      • jul/22 R$ - R$ 7.000,
    • dez/22 R$ - R$ 5.000, - R$ 32.819,52 R$ 16.538, IRPJ - R$ 49.768, - R$ 68.000, - R$ 61.737, - R$ 57.336, - R$ 14.678, - R$ 16.673, - R$ 14.733, - R$ 13.523, - R$ 48.088,00 R$ 18.464, - R$ 43.155, - R$ 36.482, 4° TRI - R$ 122.741, - R$ 145.157, - R$ 129.929, - R$ 118.823, - R$ 21.789, - R$ 3.785, - R$ 5.115, - R$ 3.822, - R$ 3.015, - R$ 18.555, - R$ 74.653, CSLL - R$ 102.001, - R$ 93.446, - R$ 86.004, - R$ 48.088, - R$ 43.155, - R$ 36.482, - R$ 32.819, - R$ 11.046, - R$ 13.064, - R$ 11.693, - R$ 10.694,

RECEITA COMERCIO RECEITA SERVIÇOS

VALOR DO IMPOSTO

CONSOLIDADO

RECEITA COMERCIO RECEITA SERVIÇOS

VALOR DO IMPOSTO

CONSOLIDADO

RECEITA R$ 632.111,00R$ 150.275,00 RECEITA R$ 850.010,00R$ 134.862,

DEVOLUÇÕES R$ 10.000,00 DEVOLUÇÕES

RECEIRA BRUTA R$ 622.111,00R$ 150.275,00 RECEIRA BRUTA R$ 850.010,00R$ 134.862,

BC TOTAL R$ 49.768,88R$ 48.088,00R$ 97.856,88 BC TOTAL R$ 68.000,80R$ 43.155,84R$ 111.156,

IRPJ R$ 14.678,53 IRPJ R$ 16.673,

IRPJ ADICIONAL R$ 3.785,69 IRPJ ADICIONAL R$ 5.115,

R$ 18.464,22 R$ 21.789,

4º TRIMESTRE

RECEITA COMERCIO RECEITA SERVIÇOS

VALOR DO IMPOSTO

CONSOLIDADO

RECEITA COMERCIO RECEITA SERVIÇOS

VALOR DO IMPOSTO

CONSOLIDADO

RECEITA R$ 778.720,00R$ 114.009,00 RECEITA R$ 711.700,00R$ 102.561,

DESCONTOS CONCEDIDOS R$ 7.000,00 JUROS RECEBIDO R$ 5.000,

RECEIRA BRUTA R$ 771.720,00R$ 114.009,00 RECEIRA BRUTA R$ 716.700,00R$ 102.561,

BC TOTAL R$ 61.737,60R$ 36.482,88R$ 98.220,48 BC TOTAL R$ 57.336,00R$ 32.819,52R$ 90.155,

IRPJ R$ 14.733,07 IRPJ R$ 13.523,

IRPJ ADICIONAL R$ 3.822,05 IRPJ ADICIONAL R$ 3.015,

R$ 18.555,12 IRPJ A RECOLHER R$ 16.538,

2º TRIMESTRE

3º TRIMESTRE

IRPJ A RECOLHER IRPJ A RECOLHER

IRPJ A RECOLHER

1º TRIMESTRE