

Prepara tus exámenes y mejora tus resultados gracias a la gran cantidad de recursos disponibles en Docsity
Gana puntos ayudando a otros estudiantes o consíguelos activando un Plan Premium
Prepara tus exámenes
Prepara tus exámenes y mejora tus resultados gracias a la gran cantidad de recursos disponibles en Docsity
Prepara tus exámenes con los documentos que comparten otros estudiantes como tú en Docsity
Los mejores documentos en venta realizados por estudiantes que han terminado sus estudios
Estudia con lecciones y exámenes resueltos basados en los programas académicos de las mejores universidades
Responde a preguntas de exámenes reales y pon a prueba tu preparación
Consigue puntos base para descargar
Gana puntos ayudando a otros estudiantes o consíguelos activando un Plan Premium
Comunidad
Pide ayuda a la comunidad y resuelve tus dudas de estudio
Descubre las mejores universidades de tu país según los usuarios de Docsity
Ebooks gratuitos
Descarga nuestras guías gratuitas sobre técnicas de estudio, métodos para controlar la ansiedad y consejos para la tesis preparadas por los tutores de Docsity
es la declaracion de renta de ua empresa colombiana dedicada a la venta de materia prima
Tipo: Ejercicios
1 / 3
Esta página no es visible en la vista previa
¡No te pierdas las partes importantes!
Datos deldeclarante
Efectivo y equivalentes al efectivo 36 Inversiones e instrumentos financieros derivados 37 Cuentas, documentos y arrendamientos financierospor cobrar 38 Inventarios 39 Activos intangibles 40 Activos biológicos 41 Propiedades, planta y equipo, propiedades deinversión y ANCMV Otros activos 43 Total patrimonio bruto Pasivos 45 Total patrimonio líquido 46
Patrimonio
Ingresos brutos de actividades ordinarias 47 Ingresos financieros 48 49 50 51 52 53 54 55 56 Otros ingresos 57 Total ingresos brutos 58 Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 59 Ingresos no constitutivos de renta ni gananciaocasional 60 61
Ingresos
Costos Gastos de administración 63 Gastos de distribución y ventas 64 Gastos financieros 65 Otros gastos y deducciones Costos y deduccionesTotal costos y gastos deducibles 67 Inversiones efectuadas en el año Inversiones liquidadas de períodos gravablesanteriores 69 Renta por recuperación de deducciones 70 Renta pasiva - ECE sin residencia fiscal enColombia 71 Renta líquida ordinaria del ejercicio 72
Compensaciones Renta líquida 75 76
Renta exenta 77 Rentas gravables 78 Renta líquida gravable Renta Ingresos por ganancias ocasionales 80 Costos por ganancias ocasionales Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 82 GananciasocasionalesGanancias ocasionales gravables 83 84 85 86 87 88 89 90
Impuesto sobre las rentas
líquidas gravables
Total impuesto sobre las rentas líquidasgravables Valor a adicionar (VAA) 92 Descuentos tributarios 93 Impuestoneto de renta 94 95
Descuento por impuestos pagados en el exteriorpor ganancías ocasionales 98 Total impuesto a cargo 99 Valor inversión obras por impuestos hasta del 50%del valor de la casilla 99 (Modalidad de pago 1) Descuento efectivo inversión obras por impuestos(Modalidad de pago 2) 101 Crédito fiscal artículo 256-1 E.T. 102 Anticipo renta liquidado año gravable anterior 103 Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud dedevolución y compensación Autorretenciones 105 Otras retenciones
Anticipo renta para el año gravable siguiente 108 Anticipo Puntos adicionales año gravable anterior 109 Anticipo Puntos adicionales año gravable siguiente 110 Saldo a pagar por impuesto 111 Sanciones Total saldo a pagar 113 Total saldo a favor 114
116 Aporte voluntario Art. 244-1 E.T 117
Renta presuntiva
25.Cód. 26. No Formularioanterior 30. Renuncio a pertenecer alRégimen Tributario Especial 31. Vinculado al pago deobras por impuestos
(sin impuesto adicionado)
Impuestoneto de renta (con impuesto adicionado) 96 Impuesto de ganancias ocasionales
Impuesto a adicionar (IA)
Liquidación privada
Renta
Datos deldeclarante
Efectivo y equivalentes al efectivo 36 Inversiones e instrumentos financieros derivados 37 Cuentas, documentos y arrendamientos financierospor cobrar 38 Inventarios 39 Activos intangibles 40 Activos biológicos 41 Propiedades, planta y equipo, propiedades deinversión y ANCMV Otros activos 43 Total patrimonio bruto Pasivos 45 Total patrimonio líquido 46
Patrimonio
Ingresos brutos de actividades ordinarias 47 Ingresos financieros 48 49 50 51 52 53 54 55 56 Otros ingresos 57 Total ingresos brutos 58 Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 59 Ingresos no constitutivos de renta ni gananciaocasional 60 61
Ingresos
Costos Gastos de administración 63 Gastos de distribución y ventas 64 Gastos financieros 65 Otros gastos y deducciones Costos y deduccionesTotal costos y gastos deducibles 67 Inversiones efectuadas en el año Inversiones liquidadas de períodos gravablesanteriores 69 Renta por recuperación de deducciones 70 Renta pasiva - ECE sin residencia fiscal enColombia 71 Renta líquida ordinaria del ejercicio 72
Compensaciones Renta líquida 75 76
Renta exenta 77 Rentas gravables 78 Renta líquida gravable Renta Ingresos por ganancias ocasionales 80 Costos por ganancias ocasionales Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 82 GananciasocasionalesGanancias ocasionales gravables 83 84 85 86 87 88 89 90
Impuesto sobre las rentas
líquidas gravables
Total impuesto sobre las rentas líquidasgravables Valor a adicionar (VAA) 92 Descuentos tributarios 93 Impuestoneto de renta 94 95
Descuento por impuestos pagados en el exteriorpor ganancías ocasionales 98 Total impuesto a cargo 99 Valor inversión obras por impuestos hasta del 50%del valor de la casilla 99 (Modalidad de pago 1) Descuento efectivo inversión obras por impuestos(Modalidad de pago 2) 101 Crédito fiscal artículo 256-1 E.T. 102 Anticipo renta liquidado año gravable anterior 103 Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud dedevolución y compensación Autorretenciones 105 Otras retenciones
Anticipo renta para el año gravable siguiente 108 Anticipo Puntos adicionales año gravable anterior 109 Anticipo Puntos adicionales año gravable siguiente 110 Saldo a pagar por impuesto 111 Sanciones Total saldo a pagar 113 Total saldo a favor 114
116 Aporte voluntario Art. 244-1 E.T 117
Renta presuntiva
25.Cód. 26. No Formularioanterior 30. Renuncio a pertenecer alRégimen Tributario Especial 31. Vinculado al pago deobras por impuestos
(sin impuesto adicionado)
Impuestoneto de renta (con impuesto adicionado) 96 Impuesto de ganancias ocasionales
Impuesto a adicionar (IA)
Liquidación privada
Renta