¡Descarga Caja chica auxiliar de contabilidad infotep y más Ejercicios en PDF de Contabilidad solo en Docsity!
Los Alcarrizos Comercial SRL
Catalogo de Cuentas
Numero Nombre de cuentas
111 Efectivo en Bancos
112 Cuentas por Cobrar Clientes
113 Suministros de materiales de oficina
114 Inventarios de Mercancia
115 Seguro pagado por adelantado
116 Renta pagada por adelantado
117 Publicidad pagada por adelantado
11801 Edificio
11802 Depreciacion Acumulada Edificio
11803 Muebles y Equipos de Oficina
11804 Depreciacion Acumulada Muebles y Equipos de Oficina
11805 Equipo de transporte
11806 Depreciacion Acumulada Equipo de Transporte
211 Cuentas por pagar proveedores
212 Documentos por pagar a Corto Plazo
213 Prestamos por pagar a Largo plazo
311 Capital social
411 Ingresos por servicios
611 Gasto por sueldos y salarios
612 Gastos de Agua
613 Gastos de Energia Electrica
614 Gastos de Comunicaciones
615 Gastos de Mantenimiento de Vehiculo
616 Gastos de Materiales de Oficina
617 Gastos de Materiales de Limpieza
618 Gastos de Combustibles
ACTIVIDAD FONDO DE CAJA CHICA
BASICO DE CONTABILIDAD
ACTIVIDADES
Modulo No.
Actividad no. 1 de Modulo No.6 Apertura y Reposición de la Caja Chica
La empresa LOS ALCARRIZOS COMERCIAL SRL , crea el 02-05-2019 una caja chica por RD$ 20,000.00 para realizar pagos y
compras por debajo de RD$2,000.
Realizo desembolsos por la caja chica durante el mes de mayo del 2019 de la siguiente manera:
1. El día 03-05-2019, se paga la luz por RD$. 1,950.
2. El día 04-05-2019, se paga facturas de gasolina por RD$ 1,000.
3. El día 05-05-2019, se paga el recibo de Agua por RD$ 500.
4. El día 09-05-2019, se compra una caja de 12 remas de papel por RD$ 1,700.
5. El día 11-05-2019, se paga recibo por RD$. 1,650.00 de detergentes, cloro, papel de baño.
6. El día 21-05-2019, se paga cambio de aceite del vehículo por RD$ 1,200.
ü El custodio de la Caja Chica es usted mismo(a)
Se pide
· Elaborar la entrada de diario para la apertura de la Caja Chica de RD$20,000.
· Llenar y firmar los Comprobantes de caja chica para cada caso.
· Elaborar la Relación de reposición de Caja Chica
· Realizar el asiento de la reposición de la reposición de la caja chica en el Diario General, utilizando el Catalogo de Cuentas
proporcionado en la Plantilla dada.
Nota: Realice los asientos en la plantilla de Excel suministrada
LOS ALCARRIZOS COMERCIAL SRL
Los Alcarrizos Comercial SRL (^) Hoja No.__________ DIARIO GENERAL FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO
02/05/2019 Efectivo en caja y banco - 20,000.00-
caja chica 20,
Efectivo en caja y banco - 20,000.00-
Banco - 20,000.00-
P/R: la apertura de la caja chica
03/05/2019 Gastos generales y administrativos - 1,950.00-
energía eléctrica - 1,950.00-
efectivo en caja y banco - 1,950.00-
caja 1950
P/R el pago de la luz
04/05/2019 Gastos generales y administrativos - 1,000.00-
Gastos de combustible 1000
efectivo en caja y banco - 1,000.00-
caja 1000
P/R el pago de combustible
05/05/2019 Gastos generales y administrativos - 500.00-
agua 500
efectivo en caja y banco - 500.00-
caja 500
P/R el lago del agua
09/05/2019 Gastos generales y administrativos - 1,700.00-
papel 1700
efectivo en caja y banco - 1,700.00-
caja 1700
P/R la compra de papel
11/05/2019 Gastos generales y administrativos - 1,650.00-
detergentes 1650
YA TERMINE, SRL
CONCILIACION BANCARIA
BANCO POPULAR
Al:___________________________________
(VALORES EN RD$)
CONCILIACION SEGUN LIBROS
BALANCE CONCILIADO MES ANTERIOR (^ 50,000.00)
Más DEPOSITOS BANCARIOS ( 1,000,000.00) ( 1,050,000.00)
Menos CHEQUE EMITIDOS (^ 388,843.60) ( 661,156.40)
Menos CARGOS BANCARIOS
( 12,550.00) ( 563.60)
( 13,113.60)
BALANCE CONCILIADO SEGUN LIBROS ( 648,042.80)
CONCILIACION SEGUN BANCO
BALANCE FINAL DEL ESTADO BANCARIO ( 661,456.41)
Más DEPOSITOS EN TRANSITOS^ (^ 484,000.00) (^ 1,145,456.41)
Menos CHEQUES EN TRANSITOS (^ 391,000.00)
BALANCE CONCILIADO SEGUN BANCO (^) ( 754,456.41)
PREPARADO POR REVISADO POR
Cuenta No. 745128971
Estado de Cuentas Cliente: YA TERMINE, SRL
DEL 01 AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2017
FECHA REF CONCEPTO DEPOSITOS YCREDITOS CHEQUES YDEBITOS BALANCE
11/1/2017 BALANCE APERTURA CUENTA ( 50,000.00)
11/2/2017 DEPOSITO 750,000.00 ( 800,000.00)
11/4/2017 3 CHEQUE CAMARA 10,000.00 ( 790,000.00)
11/4/2017 7 CHEQUE CAMARA 16,000.00 ( 774,000.00)
11/4/2017 9 CHEQUE CAMARA 12,000.00 ( 762,000.00)
11/5/2017 IMPUESTO 0.15% A LOS CK 57.00 ( 761,943.00)
11/5/2017 1 CHEQUE CAMARA 50,000.00 ( 711,943.00)
11/5/2017 10 CHEQUE CAMARA 51,000.00 ( 660,943.00)
11/7/2017 11 CHEQUE CAMARA 13,000.00 ( 647,943.00)
11/8/2017 2 CHEQUE CAMARA 40,000.00 ( 607,943.00)
11/8/2017 13 CHEQUE VENTANILLA ( 880.00) ( 607,063.00)
11/8/2017 15 CHEQUE VENTANILLA 3,000.00 ( 604,063.00)
11/9/2017 IMPUESTO 0.15% A LOS CK 236.82 ( 603,826.18)
11/9/2017 4 CHEQUE CAMARA 10,000.00 ( 593,826.18)
11/9/2017 16 CHEQUE VENTANILLA 3,700.00 ( 590,126.18)
11/10/2017 DEPOSITO 150,000.00 ( 740,126.18)
11/10/2017 18 CHEQUE VENTANILLA 1,700.00 ( 738,426.18)
11/10/2017 20 CHEQUE CAMARA 1,250.00 ( 737,176.18)
11/11/2017 19 CHEQUE VENTANILLA 12,900.00 ( 724,276.18)
11/11/2017 CARGO POR CONFECCION CHEQUERA 12,000.00 ( 712,276.18)
11/12/2017 IMPUESTO 0.15% A LOS CK 44.33 ( 712,231.86)
11/12/2017 DEPOSITO 100,000.00 ( 812,231.86)
11/14/2017 8 CHEQUE CAMARA 36,000.00 ( 776,231.86)
11/15/2017 6 CHEQUE VENTANILLA 4,000.00 ( 772,231.86)
11/16/2017 17 CHEQUE CAMARA 21,800.00 ( 750,431.86)
11/17/2017 CHEQUE DEPOSITADO DEVUELTO 50,000.00 ( 700,431.86)
11/20/2017 14 CHEQUE VENTANILLA 3,500.00 ( 696,931.86)
11/21/2017 5 CHEQUE CAMARA 7,000.00 ( 689,931.86)
11/23/2017 12 CHEQUE VENTANILLA 28,000.00 ( 661,931.86)
11/24/2017 IMPUESTO 0.15% A LOS CK 225.45 ( 661,706.41)
11/30/2017 CARGO BANCARIO RETENCION ESTADO 250.00 ( 661,456.41)
YA TERMINE, SRL
- Desde el Comprobante No.___________________ hasta el No.____________________02/05/19 21/05/ Relacion Reembolso de Caja Chica - 03/05/19 1 pago de energía 1,950 Fecha Comp.No. Recibido Por Concepto Importe Cuenta Contable - 04/05/19 2 pago de gasolina 1,000 - 05/05/2019 3 pago de agua - 09/04/2019 4 comprá de cajas de remas de papel 1,700 - 11/05/2019 5 pago de detergentes 1,650 - 21/05/19 6 pago de cambio de aceite 1,200
- Firma del responsable TOTAL A REEMBOLSAR 8,
- Firma Autorizada FONDO DE CAJA CHICA 20,
- Revisado Por: EFECTIVO DISPONIBLE
- DEL 01 AL 31 DE NOVIEMBRE DEL Listado de Cheques Emitidos - 11/2/2017 1 MAGALIS LUNA PAGO HONORARIOS PROFESIONALES 50,000. FECHA CHEQUENO. BENEFICIARIO DESCRIPCION VALOR - 11/2/2017 2 CLARO PAGO SERVICIO DE TELEFONO E INTERNET 40,000. - 11/4/2017 3 FRANSHESKA LUPERON PAGO SALARIO 10,000. - 11/4/2017 4 JUDITH PEREZ SUELDO 10,000. - 11/4/2017 5 LUCAS DISLA PAGO DE SALARIO 7,000. - 11/4/2017 6 SANTA RODRIGUEZ SUELDO CONSERJE 4,000. - 11/4/2017 7 BRAULIO LOPEZ SUELDO 16,000. - 11/4/2017 8 LAURA CINTRON SUELDO COORDINADORA 36,000. - 11/4/2017 9 MANUEL COLON HONORARIOS PROFESIONALES IGUALA CONTABLE 12,000. - 11/4/2017 10 FRANSHESKA LUPERON PAGO DE PRESTACIONES LABORALES 15,000. - 11/7/2017 11 LAURA CINTRON PAGO DE SALARIO 13 2013 13,000. - 11/8/2017 12 LAURA CINTRON PAGO RENTA LOCAL 28,000. - 11/8/2017 14 LAURA CINTRON REEMBOLSO COMBUSTIBLE 3,500. 11/8/2017 13 TECNOLOGIA GLOBAL SEGURIDAD Y PROTECCION CON ALARMAS ( 880.00) - 11/8/2017 15 BRAULIO LOPEZ COMPRA DE GAS PROPANO PARA LA COCINA 3,000. - 11/9/2017 16 PASUGESA MATERIALES GASTABLE PARA LA OFICINA 3,700.
- 11/10/2017 17 CLARO PAGO SERVICIO DE FLOTA 21,800.
- 11/10/2017 18 FERRETERIA POPULAR COMPRA DE MANGUERA 1,700.
- 11/10/2017 19 EDESUR PAGO DE ENERGIA ELECTRICA 12,900.
- 11/10/2017 20 LAURA CINTRON COMPRA DE FORMULARIOS LABORALES 1,250.
- 11/18/2017 21 WANDER SOSA PAGO DEL 30% CONSULTORIA 160,000.
- 11/18/2017 22 KELVIN ANDUJAR PAGO DEL 70% CONSULTORIA 105,000.
- 11/27/2017 23 FIDEL A. MOLINE PAGO FACILITACION 25,000.
- 11/27/2017 24 ANA LOPEZ PAGO FACILITACION 32,000.
- 11/27/2017 25 KATHERINE ORTEGA PAGO FACILITACION 31,000.
- 11/27/2017 26 WINIFRE ALCANTAR PAGO FACILITACION 38,000. - 680,730.
YA TERMINE, SRL Listado de Depositos DEL 01 AL 31 DE NOVIEMBRE DEL 2017
FECHA DOCUMENTO DESCRIPCION VALOR
11/2/2017 DEPOSITO INGRESOS POR VENTAS 750,000.
11/10/2017 DEPOSITO INGRESOS POR VENTAS 150,000.
11/12/2017 DEPOSITO INGRESOS POR VENTAS 100,000.
11/30/2017 DEPOSITO INGRESOS POR VENTAS ( 284,000.00)
11/30/2017 DEPOSITO INGRESOS POR VENTAS ( 200,000.00)
TOTAL DEPOSITOS ( 1,484,000.00)
YA TERMINE, SRL Listado de Depositos en Transito
Al:_____________________________________________
FECHA DEPOSITO NO. BALANCE
TOTAL DEPOSITOS EN TRANSITOS ( 484,000.00)
